Billeteras virtuales: a partir de qué monto ARCA controlará las transferencias en febrero 2025

La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) implementó nuevas medidas destinadas a supervisar los movimientos financieros de los contribuyentes.

Estas disposiciones buscan controlar las transacciones realizadas a través de bancos y billeteras virtuales, con el objetivo de verificar la legitimidad de los fondos y detectar posibles irregularidades fiscales.

Límites establecidos por ARCA, ex AFIP

Según la normativa vigente, las transacciones que superen ciertos montos están sujetas a revisión por parte del organismo recaudador. Estos montos son los siguientes:

• $600.000:

  • Total de consumos con tarjetas de débito realizados en el país.

  • Ingresos o egresos totales registrados en billeteras virtuales.

• $1.000.000:

  • Total de acreditaciones bancarias registradas durante un mes.

  • Total de depósitos a plazo fijo constituidos en el mismo período.

  • Extracciones de efectivo realizadas tanto en el país como en el exterior, ya sea por ventanilla, cajeros automáticos u otros medios.

  • Saldo final en cuentas bancarias al último día hábil del mes.

  • Saldo final en billeteras virtuales al cierre del mes.

• $2.000.000:

  • Aplicable exclusivamente para transferencias realizadas a través de billeteras virtuales, ya sean bancarias o virtuales.

A partir de 2025, estos límites se actualizarán de manera automática con base en el Índice de Precios al Consumidor (IPC) publicado por el Instituto Nacional de Estadísticas y Censos (INDEC). Esto implica que el máximo permitido para transferencias y operaciones financieras se ampliará en intervalos de seis meses.

ARCA, ex AFIP: investigaciones y documentación requerida

Si ARCA detecta irregularidades en los movimientos financieros de un contribuyente, puede iniciar una investigación para determinar el origen de los fondos. Durante este proceso, el organismo podrá solicitar diversos documentos para justificar las transacciones realizadas. Entre ellos se incluyen:

• Boletas de compra y venta.

• Documentos que respalden la venta de acciones o empresas.

• Recibos de sueldo o comprobantes de haberes jubilatorios.

• Facturación correspondiente a los últimos meses.

• Constancia de inscripción en el monotributo.

• Certificados de fondos emitidos por un contador público matriculado.

Estas exigencias buscan garantizar que las operaciones financieras sean acordes a la normativa vigente y que los fondos involucrados provengan de actividades lícitas.

Operaciones diarias y límites de transferencias

La cantidad de transferencias que un usuario puede realizar en un día depende de la reglamentación de cada banco o billetera virtual. Este límite también está sujeto a la capacidad crediticia del usuario. Algunos ejemplos incluyen:

• Bancos tradicionales: hasta $8.000.000 diarios.

• MODO: $2.000.000 diarios.

• Mercado Pago: $500.000 diarios.

Estos montos pueden variar dependiendo de las políticas de cada entidad y la situación específica de cada cliente.

La implementación de estas medidas busca aumentar la transparencia en los movimientos financieros y reducir la posibilidad de evasiones fiscales. Asimismo, permite al organismo recaudador detectar posibles inconsistencias entre los ingresos declarados por los contribuyentes y las operaciones realizadas a través de sus cuentas bancarias o billeteras virtuales.

Las billeteras virtuales, al igual que las cuentas bancarias tradicionales, se han convertido en un medio cada vez más utilizado para realizar pagos, transferencias y ahorros. En este contexto, ARCA considera prioritario asegurar que las operaciones realizadas a través de estas plataformas cumplan con las disposiciones fiscales vigentes.

Actualizaciones futuras

Con la actualización automática de los montos establecidos según el IPC, se espera que el sistema de control de ARCA se mantenga alineado con los cambios económicos del país. Esto también busca ofrecer mayor previsibilidad a los contribuyentes respecto a los límites permitidos para sus transacciones.

Por otro lado, el organismo ha anunciado que continuará trabajando en herramientas tecnológicas que permitan una supervisión más eficiente de las operaciones financieras. Entre estas iniciativas, se destaca la implementación de algoritmos que faciliten la detección de patrones inusuales en los movimientos de fondos.