ARCA: cuáles son los CUITs que no podrán usar las tarjetas ni hacer transferencias electrónicas

La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA), organismo creado bajo la presidencia de Javier Milei para reemplazar a la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP), profundizó medidas dirigidas a los contribuyentes catalogados como "no confiables". 

Estas disposiciones afectan tanto a personas físicas como jurídicas cuya Clave Única de Identificación Tributaria (CUIT) se encuentra registrada en la base de datos de "Contribuyentes No Confiables", dificultando la realización de transacciones electrónicas y restringiendo el acceso a ciertos servicios financieros.

Desde el lunes 16 de diciembre, las personas y empresas clasificadas como no confiables enfrentan limitaciones en el uso de tarjetas de crédito y débito, así como restricciones para realizar transferencias bancarias. Según informó el organismo, estas acciones se alinean con una directiva previa del Banco Central de la República Argentina (BCRA), que ordenó a las entidades financieras limitar los pagos de quienes se encuentren en esta categoría.

En términos concretos, las restricciones incluyen:

1. Transferencias de dinero: No se permite el movimiento de fondos entre cuentas bancarias, billeteras virtuales ni operaciones mediante códigos QR.
2. Uso de tarjetas: Se bloquea la posibilidad de realizar compras con tarjetas de crédito, débito o prepagas.

Estas medidas permanecerán vigentes hasta que los contribuyentes regularicen su situación impositiva, ya sea mediante la presentación de documentación pendiente o la corrección de irregularidades detectadas por la ARCA.

ARCA, ex AFIP: ¿qué es la base de datos de "Contribuyentes No Confiables"?

La base de datos de "Contribuyentes No Confiables" es un registro que incluye los CUITs considerados en situación irregular por parte de la ARCA. Cada contribuyente recibe una calificación mensual basada en diversos indicadores, entre ellos el cumplimiento de sus obligaciones tributarias. Una evaluación negativa implica que la persona o empresa será catalogada como "no confiable".

El sistema de puntuación tiene como objetivo mejorar la transparencia fiscal y garantizar que los contribuyentes cumplan con sus responsabilidades tributarias. Sin embargo, quienes figuren en esta lista enfrentan limitaciones hasta que regularicen su situación.

Entre las principales razones para ser incluido en esta categoría están la falta de presentación de declaraciones juradas, omisión de pagos impositivos y discrepancias en la información registrada ante la ARCA.

Cómo regularizar la situación en ARCA

Para salir de la base de datos de "Contribuyentes No Confiables", los afectados deben iniciar un trámite específico denominado "Estado administrativo de la CUIT. Reactivación presencial". Este procedimiento debe gestionarse a través del sistema de Presentación Digital de la ARCA.

Los pasos incluyen:

1. Revisión de documentación: Verificar que el domicilio fiscal electrónico esté correctamente declarado y que las declaraciones juradas se encuentren al día.
2. Solicitud de revisión: Presentar el trámite correspondiente para que la ARCA analice la situación administrativa del CUIT.

Una vez que el organismo evalúe la solicitud, el contribuyente recibirá una notificación en su Domicilio Fiscal Electrónico con la resolución del caso. Si el dictamen es favorable, se restablecerá el acceso a los servicios restringidos, como el uso de tarjetas y la posibilidad de realizar transferencias electrónicas.

El rol del BCRA en las restricciones

El Banco Central juega un papel central en la implementación de estas medidas. Desde la emisión de las directivas a las entidades financieras, el BCRA tiene la facultad de limitar o bloquear las cuentas bancarias de quienes posean una calificación negativa según los registros de la ARCA.

Estas acciones están diseñadas para desalentar el incumplimiento tributario y asegurar el cumplimiento de las normativas fiscales.