ARCA: ¿qué sucede si me transfiero dinero entre cuentas propias en 2025?

Transferir dinero entre cuentas propias puede parecer una tarea simple y rutinaria; no obstante, es fundamental cumplir con las normativas fiscales para evitar problemas con la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA), antiguamente AFIP. Sin tomar las precauciones necesarias, estas transacciones podrían desencadenar auditorías, requerimientos o sanciones graves.

Qué errores debo evitar al transferir dinero entre cuentas propias en 2025

• Origen de los fondos: es esencial justificarlos. Para ello, se debe contar con la documentación que respalde cada operación, incluso en transacciones entre cuentas propias. Si los ingresos no están declarados, tanto la ARCA como las entidades financieras tienen la postestad de exigir aclaraciones.
• No responder a los requerimientos del banco o fintech: si la entidad financiera s una justificación, es sustancial presentar la documentación requerida dentro del plazo establecido. No hacerlo podría resultar en la emisión de un Reporte de Operación Sospechosa (ROS) a la Unidad de Información Financiera (UIF).
• Exceder los montos permitidos: superar los montos autorizados sin que medie una razón válida podría dar lugar a una revisión fiscal exhaustiva.
• Desconocer los límites establecidos por cada entidad financiera: aunque los bancos han aumentado los límites de transferencia, es vital conocer los topes autorizados para cada situación.

Qué documentos podría solicitar ARCA

Si se realiza una inspección, la ARCA podría solicitar los siguientes documentos:

¿Cómo es el procedimiento de investigación?

Cuando se identifican movimientos sospechosos, ARCA puede iniciar una investigación para confirmar el origen de los fondos transferidos o utilizados. Este proceso abarca:

• Solicitud de documentación: el cliente deberá presentar pruebas que avalen la legalidad de los fondos, como recibos de sueldo, comprobantes de jubilación o facturas de los últimos 6 meses.
• Evaluación de la información entregada: si la documentación no es suficiente o no justifica los movimientos, ARCA podrá tomar medidas severas.

Posibles sanciones: las medidas pueden incluir el cierre de la cuenta bancaria y la emisión de un Reporte de Operación Sospechosa (ROS), lo que podría generar investigaciones adicionales por parte de ARCA, ex AFIP.

Transferencias: ARCA aplicará mayores retenciones a quienes no cumplan con este requisito

El organismo fiscal que sustituyó a la AFIP señaló que aquellos que no cumplan con ciertos requisitos tendrán descuentos al recibir una transferencia, similar a lo que ocurre con las percepciones de IVA. 

En adelante, se establece que los usuarios podrían estar sujetos a retenciones importantes, que en algunos casos superarán el 5%, mucho más altas que el promedio del 1,5% aplicado a quienes cumplen con las normativas.

Los afectados serán en especial los que no han presentado su declaración de ingresos o no se encuentran registrados en los regímenes tributarios de ARCA.

En resumen, ARCA aplicará impuestos sobre las transferencias a los usuarios que:

• No estén registrados bajo el régimen de ARCA
• No hayan presentado su declaración de ingresos en el plazo correspondiente

Estos usuarios enfrentarían retenciones mucho más altas de lo que deberían pagar. podrían llegar a ser cobrados con hasta un 5% de Ingresos Brutos, en lugar del porcentaje habitual, que es inferior al 1,5%.