Cuáles son los montos máximos de transferencias para no caer en el radar de ARCA

En un cambio significativo en la estructura estatal, el Gobierno de Javier Milei decretó la disolución de la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) y estableció la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) como su sucesora. Este nuevo organismo asume las responsabilidades de la AFIP con el objetivo de reducir al máximo el gasto público.

Entre sus principales funciones se encuentran la administración de impuestos, el control aduanero y la supervisión de transferencias bancarias y billeteras virtuales.

ARCA mantiene la estructura de tareas que llevaba adelante la AFIP, incluyendo la administración del régimen simplificado del monotributo y la gestión de los procedimientos impositivos. Además, continúa con el monitoreo e investigación de transferencias bancarias de montos elevados, particularmente en el ámbito de las transacciones digitales.

La entidad se centra en garantizar el cumplimiento de las normativas fiscales y aduaneras, priorizando la transparencia y la eficiencia en sus operaciones.

ARCA, ex AFIP: límites establecidos para las transferencias bancarias

Desde agosto de 2024, ARCA implementó un límite máximo para las transferencias bancarias que no requieren ser reportadas al Sistema Informativo de Transacciones Económicas Relevantes (SITER). Este límite se fijó en $400.000 y es revisado cada seis meses en función del Índice de Precios al Consumidor (IPC). Se espera que en diciembre se publiquen los nuevos valores, los cuales comenzarán a aplicarse a partir de febrero de 2025.

Además de las transferencias, otras operaciones están sujetas a informes obligatorios, como:

• Acreditaciones mensuales acumuladas: Cuando superan los $700.000.
• Extracciones en efectivo: Por encima de $700.000.
• Saldos de cuentas bancarias: Cuando exceden los límites estipulados.
• Depósitos a plazo fijo: Con acumulados superiores a $700.000.

Documentación requerida en caso de investigaciones

Cuando ARCA solicita justificación de las transferencias, los contribuyentes deben presentar documentación que respalde la legalidad de los fondos. Entre los documentos aceptados se incluyen:

• Boletas de compra y venta.
• Recibos de sueldo o comprobantes de haberes jubilatorios.
• Facturas emitidas en los últimos meses.
• Constancia de inscripción en el monotributo.
• Certificados de fondos emitidos por contadores públicos.

Regulaciones para billeteras virtuales y límites económicos

ARCA también supervisa las transacciones realizadas a través de billeteras virtuales, como Mercado Pago. Los límites económicos están diseñados para prevenir actividades ilícitas y promover la transparencia. Según el Banco Central de la República Argentina (BCRA), los topes para transferencias varían según el método utilizado:

• Home Banking: Hasta $250.000 sin necesidad de justificación adicional.
• Sucursal bancaria o cajero automático: Límite de $125.000.

Si las transferencias superan estos valores, se requiere utilizar métodos tradicionales que implican un plazo de al menos un día hábil. Además, es necesario informar al banco sobre la operación y justificar su procedencia.

Límites para compras con billeteras virtuales

El límite para compras realizadas mediante billeteras virtuales, incluyendo Mercado Pago, se establece en $400.000. Transacciones que exceden este monto deben ser justificadas por los usuarios, y las plataformas están obligadas a proporcionar información detallada a ARCA. Entre los datos que deben ser compartidos se encuentran:

• Tipo y número de cuenta.
• Clave Virtual Uniforme (CVU).
• Identificación de los titulares y demás personas involucradas.
• Cantidad de cuentas asociadas al usuario.