ARCA, ex AFIP: qué documentos se necesitan para justificar las transferencias bancarias

Con la reciente creación de la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA), en reemplazo de la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP), el gobierno de Javier Milei ha implementado modificaciones en los procesos de control de transferencias y en la gestión de obligaciones fiscales.

Este cambio implica la adopción de nuevas reglas y la presentación de documentación específica para justificar los movimientos financieros.

Es crucial entender cómo estos cambios pueden impactar a los contribuyentes en sus actividades cotidianas y qué documentos deben tener en cuenta al realizar transferencias de dinero.

Documentación necesaria para justificar las transferencias ante ARCA, ex AFIP

Para evitar inconvenientes con el organismo, ARCA establece que ciertos documentos pueden ser requeridos para justificar la procedencia de los fondos en transferencias a cuentas propias o a terceros. Entre los documentos aceptados, se destacan los siguientes:

1. Boletas de compra y venta: Estas boletas sirven como comprobante de operaciones comerciales realizadas, especialmente cuando se trata de montos elevados.
2. Documentos de venta de acciones o empresas: Este tipo de documentación permite justificar ingresos por ventas de activos o participaciones en compañías.
3. Recibos de sueldo o comprobantes de haberes jubilatorios: Los ingresos obtenidos mediante sueldos y jubilaciones deben ser respaldados por recibos oficiales.
4. Facturas de los últimos meses: La facturación reciente es requerida especialmente para quienes poseen actividad comercial o trabajan de manera independiente.
5. Constancia de inscripción en el monotributo: Este comprobante es relevante para aquellos inscriptos en el régimen simplificado de impuestos.
6. Certificado de fondos emitido por un contador público: Un contador puede certificar fondos en cuentas personales o empresariales, lo cual puede ser útil en transacciones de gran magnitud.

La ARCA aplicará un monitoreo sobre estos documentos y procederá a analizar los movimientos de los contribuyentes. En caso de detectar actividades sospechosas, el organismo solicitará a la persona que presente la documentación que respalde el origen de los fondos.

Qué pasa si no se puede justificar el dinero de la transfernecia

Cuando la ARCA detecta movimientos que considera inusuales, puede solicitar al usuario la documentación que demuestre la legalidad de sus ingresos o egresos.

Esto implica presentar recibos de sueldo, comprobantes de haberes jubilatorios o facturas emitidas en los últimos seis meses. Si el usuario no puede justificar la procedencia de los fondos, la ARCA tiene la facultad de tomar medidas adicionales. Entre las acciones posibles, el organismo puede decidir cerrar la cuenta del usuario o generar un Reporte de Operación Sospechosa (ROS).

Un ROS es un informe que se utiliza para comunicar transacciones sospechosas a las autoridades competentes y es parte de los procedimientos de prevención de lavado de dinero y financiamiento ilícito.

La implementación de esta medida busca aumentar la transparencia en las operaciones financieras y permitir un seguimiento riguroso de los fondos.

Pagar el Monotributo en ARCA a través de Mercado Pago

El reemplazo de la AFIP por la ARCA también ha afectado el proceso de pago de impuestos, como el monotributo. ARCA ofrece diversas opciones de pago, entre ellas la posibilidad de abonar el monotributo mediante la plataforma de Mercado Pago. Este servicio permite a los contribuyentes realizar sus pagos de manera ágil y sin utilizar efectivo ni tarjetas físicas, lo cual se adapta a las necesidades de quienes prefieren métodos digitales de transacción.

Procedimiento de Pago del Monotributo

Para realizar el pago del monotributo de la ARCA a través de Mercado Pago, los usuarios deben seguir los pasos detallados a continuación:

1. Ingresar a la página oficial de la ARCA: El usuario debe dirigirse al sitio web de la agencia para acceder a la sección destinada a la gestión del monotributo.
2. Acceder a la sección del monotributo: En la página correspondiente, el contribuyente debe seleccionar el botón de pago habilitado.
3. Seleccionar la opción de pago con código QR: Esta modalidad permite escanear un código QR que habilita el pago sin necesidad de contacto.
4. Escanear el código QR desde la aplicación de Mercado Pago: Con la aplicación abierta, el usuario debe apuntar la cámara hacia el código QR en la pantalla y completar la transacción.
5. Verificar el comprobante: Al finalizar el pago, el comprobante de la transacción puede ser visualizado o descargado en la sección "Actividad" de la aplicación de Mercado Pago.

Esta modalidad de pago permite una mayor flexibilidad y evita desplazamientos, ya que no es necesario acudir a una sucursal física para realizar la operación. Además, los usuarios pueden realizar pagos de servicios, ingresar fondos y solicitar créditos, lo cual convierte a Mercado Pago en una herramienta multifuncional para gestionar las finanzas personales.

Implicaciones de los cambios en la recaudación y el control

Con la creación de la ARCA, el gobierno busca incrementar el control sobre los flujos de dinero, especialmente aquellos que puedan estar asociados a actividades ilícitas o no declaradas. Este ajuste en la política fiscal tiene como propósito fortalecer el sistema de control tributario en el país. Además, al exigir documentación de respaldo para las transferencias, la ARCA apunta a reducir el margen de maniobra para operaciones financieras que carezcan de justificación clara.

Si bien estos cambios representan un esfuerzo por lograr una mayor formalidad en las transacciones, también pueden generar desafíos para aquellos contribuyentes que no poseen la documentación requerida o que realizan operaciones informales. La falta de los documentos mencionados podría dificultar la realización de transferencias, limitando las operaciones en cuentas personales o comerciales.

Por otro lado, las opciones de pago digital, como el monotributo por Mercado Pago, facilitan la adaptación de los contribuyentes al nuevo sistema, promoviendo un uso más amplio de herramientas digitales. La simplificación del pago mediante plataformas electrónicas responde a una tendencia de digitalización de servicios y refleja un cambio hacia métodos de recaudación más accesibles.